Avaliação de Empresas

Saber como avaliar uma empresa é uma habilidade empresarial vital. Ainda mais quando se fala em saúde financeira, que é algo que todo gestor tem obrigação de saber.

Ou seja, se você é empresário ou empresária, precisa saber como está o desempenho de sua empresa por vários motivos. Ter uma imagem clara da saúde financeira pode ajudá-lo a tomar decisões mais embasadas sobre a direção de sua organização e como os recursos são alocados. 

Da mesma forma, se você planeja atrair investidores ou buscar financiamento, precisa falar sobre a saúde financeira de sua empresa. Ou seja, é uma habilidade vital, como mencionamos.

Mas se você ainda não saber fazer isso, não se desespere! Acompanhe o artigo a seguir e aprenda como fazer!

Como avaliar uma empresa prestadora de serviços

Se você é um empreendedor da área de prestação de serviços, precisa entender a saúde financeira de sua empresa para poder direcionar melhor sua equipe. Sem esse entendimento, pode ser muito fácil perseguir projetos sem retorno do investimento claramente definido ou iniciativas que não contribuem para o bem-estar da sua empresa.

Embora existam muitas métricas que você pode usar para avaliar a saúde financeira, um dos meios mais seguros é por meio da análise das demonstrações financeiras. 

1. Analise o balanço patrimonial

O balanço é uma declaração que mostra a posição financeira de uma empresa em um momento específico. Ele fornece um instantâneo de seus ativos, passivos e patrimônio líquido.

Ativos são o que uma empresa usa para operar seus negócios. O passivo refere-se ao dinheiro que foi emprestado de outras fontes e precisa ser reembolsado pela empresa. O patrimônio líquido representa o financiamento que os proprietários colocam no negócio. 

É importante observar que os ativos devem ser sempre iguais à soma dos passivos e do patrimônio líquido. Esta relação é a base da equação contábil: Ativos = Passivos + Patrimônio Líquido.

Os ativos e passivos são exibidos como circulantes ou não circulantes no balanço patrimonial, indicando se eles são de curto ou longo prazo. Os ativos de curto prazo são aqueles que se espera serem convertidos em caixa dentro de um ano, enquanto os ativos de longo prazo são aqueles que não se espera que sejam convertidos em caixa dentro de um ano. 

Por outro lado, as responsabilidades de curto prazo são aquelas que vencem no prazo de um ano. Passivos de longo prazo não vencem dentro de um ano. O balanço patrimonial fornece informações sobre a saúde financeira de uma empresa, ajudando você a analisar o seguinte:

• Quanta dívida a empresa tem em relação ao patrimônio
• Quão líquido é o negócio no curto prazo (menos de um ano)
• Qual porcentagem de ativos é tangível e qual porcentagem vem de transações financeiras
• Quanto tempo leva para receber pagamentos pendentes de clientes e reembolsar fornecedores
• Quanto tempo leva para vender o estoque que a empresa mantém em mãos

2. Analise a declaração de renda

A demonstração de resultados mostra a posição financeira e o desempenho de uma empresa durante um período, observando as receitas, despesas e lucros obtidos. Ele pode ser criado para qualquer período usando um balancete de transações de quaisquer dois pontos no tempo.

A demonstração do resultado geralmente começa com a receita obtida no período menos o custo de produção das mercadorias vendidas para determinar o lucro bruto. Em seguida, subtrai todas as outras despesas, incluindo salários do pessoal, aluguel, eletricidade e despesas não monetárias, como depreciação, para determinar o lucro antes dos juros e impostos (EBIT). 

Por fim, deduz o dinheiro pago a título de juros e impostos para determinar o lucro líquido que resta aos proprietários. Esse dinheiro pode ser pago como dividendos ou reinvestido na empresa.

A declaração de renda fornece informações sobre a saúde financeira de uma empresa, ajudando você a analisar o seguinte:

• Quanta receita está crescendo em certos períodos contábeis
• A margem de lucro bruto para mercadorias vendidas
• Que porcentagem da receita resulta em lucro líquido depois de todas as despesas
• Se a empresa pode cobrir seus pagamentos de juros sobre dívidas
• Quanto a empresa paga aos acionistas versus quanto ela reinveste

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3. Analise a Demonstração do Fluxo de Caixa

A demonstração do fluxo de caixa fornece uma visão detalhada de como uma empresa usou seu caixa durante um período contábil. Mostra as fontes de fluxo de caixa e as diferentes áreas onde o dinheiro foi gasto, categorizado em operações, investimentos e atividades de financiamento. Finalmente, ele reconcilia o saldo de caixa inicial e final ao longo do período.

A demonstração do fluxo de caixa é um dos documentos mais importantes para a análise das finanças de uma empresa, pois fornece informações importantes sobre a geração e o uso do caixa. 

A demonstração de resultados e o balanço são baseados na contabilidade de exercício, que não corresponde necessariamente aos movimentos reais de caixa da empresa. É por isso que existe a demonstração do fluxo de caixa — para remover os impactos de transações que não sejam em dinheiro e fornecer uma imagem financeira mais clara para gerentes, proprietários e investidores.

A demonstração do fluxo de caixa fornece informações sobre a saúde financeira de uma empresa, ajudando você a analisar o seguinte:

• A situação de liquidez da empresa
• As fontes de caixa da empresa
• O fluxo de caixa livre que a empresa gera para investir ainda mais em ativos ou operações
• Se o caixa geral aumentou ou diminuiu

4. Análise de índice financeiro

Os índices financeiros ajudam a entender os números apresentados nas demonstrações financeiras e são ferramentas poderosas para determinar a saúde financeira geral de sua empresa. 

Os índices se enquadram em uma variedade de categorias, incluindo lucratividade, liquidez, solvência, eficiência e avaliação. 

Os índices financeiros devem ser comparados entre os períodos e com os concorrentes para ver se sua empresa está melhorando ou diminuindo e como está se saindo em relação aos concorrentes diretos e indiretos do setor. 

Nenhum índice ou declaração única é suficiente para analisar a saúde financeira geral de sua organização. Em vez disso, deve ser usada uma combinação de análises de proporção em todas as declarações.

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Aplique no seu negócio

Como você viu, saber como avaliar uma empresa prestadora de serviços pode ser um passo importante para quem deseja o sucesso da sua empresa. E acredito que todo empresário deseja isso para seu negócio, logo é necessário saber avaliar a saúde financeira do seu empreendimento.

Um passo importante é uma avaliação dos ativos. Isso também permite o valor atual de mercado da empresa. E nesse aspecto, a RRK Soluções Patrimoniais é expert. Temos um time de especialistas que poderão fazer uma avaliação de ativos completa em seu negócio.

Por isso, caso deseje saber como avaliar uma empresa prestadora de serviços, entre em contato com a RRK Soluções Patrimoniais, que podemos lhe ajudar com o processo!